关于发布《离岸银行业务管理办法实施细则》的通知
国家外汇管理局
关于发布《离岸银行业务管理办法实施细则》的通知
[98]汇管发字第09号
国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局，深圳分局；国家开发银行、中国进出口银行、中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、中国投资银行、中信实业银行、中国光大银行、华夏银行、招商银行、上海浦东发展银行、广东发展银行、深圳发展银行、福建兴业银行、海南发展银行、民生银行：
为进一步规范已开办离岸银行业务的金融机构的经营行为，使《离岸银行业务管理办法》更具有操作性，国家外汇管理局制定了《离岸银行业务管理办法实施细则》。现印发你们，请遵照执行。
国家外汇管理局
一九九八年五月十三日
离岸银行业务管理办法实施细则
第一章 总则
第一条 为进一步规范银行经营离岸银行业务，为开办离岸银行业务的银行提供更为详实的业务指引，根据《离岸银行业务管理办法》（以下简称《办法》），特制定本细则。
第二条 本细则所称“离岸银行”是指经国家外汇管理局批准经营离岸银行业务的中资银行及其分支机构。
第二章 离岸银行业务的申请
第三条 《办法》第九条（三）所指具有相应素质的外汇从业人员是指经外汇局考核并取得离岸银行业务从业人员资格证书的人员，人数应当不少于5名。
第四条 《办法》第九条（四）所指内部管理规章制度和风险控制制度必须包括：
（一）与申请业务对应的各项业务内部管理规章制度及操作办法；
（二）各项业务风险防范措施；
（三）资金管理制度；
（四）会计核算制度；
（五）内部报告制度。
第五条 《办法》第九条（五）所指适合开展离岸银行业务的场所和设施必须包括：
（一）离岸业务部具有独立的营业场所；
（二）离岸业务部须配置齐全的电脑和通讯设施。
第六条 《办法》第十条（一）经营离岸银行业务申请书必须包括以下内容：
（一）申办离岸银行业务的主要理由；
（二）申办离岸银行业务的范围；
（三）离岸银行业务的筹备情况，如人员、设备、场所准备情况等。
第七条 《办法》第十条（二）经营离岸银行业务的可行性报告必须包括以下主要内容：
（一）经营离岸银行业务的必要性和可行性；
（二）当地经济发展状况及开办离岸银行业务的业务量预测。
第八条 《办法》第十条（五）所指外币合并表应当以美元表示，人民币和外币合并表应当以人民币表示。折算汇率为：
（一）外币对外币按制表前一营业日香港金融市场收盘价；
（二）人民币对外币按制表前一营业日中国外汇交易中心收盘价。
第九条 《办法》第十条所指验收报告应当保证申办银行各项筹备工作符合《办法》及本细则规定的各项要求并填报验收报告表。
第十条 经批准经营离岸银行业务的银行的分支机构不得代办离岸银行业务。
第十一条 外汇担保是指离岸银行以本行名义为非居民提供的对非居民的担保。离岸银行经营外汇担保业务应当遵守《境内机构对外担保管理办法》及其实施细则的规定。
第十二条 《办法》第十八条所指面谈制度的面谈对象是指离岸业务部的主要负责人及分管离岸银行业务的行长或副行长；其面谈内容主要包括：
（一）对金融、外汇管理政策法规的掌握程度；
（二）对当地离岸市场发展的认识；
（三）本行离岸银行业务经营方针及内控制度；
（四）离岸业务部机构设置及筹备情况；
（五）国家外汇管理局要求的其它内容。
第三章 离岸银行业务管理
第十三条 离岸银行业务实行独立核算，其帐务处理采取借贷记帐法和外汇分帐制，应分币种单独填制会计凭证，设置单独帐簿，并编制单独的财务报表和统计报表。
第十四条 离岸银行对离岸银行业务风险按以下比例进行单独监测：
（一）离岸流动资产与流动负债比例不低于60％；
（二）离岸流动资产与离岸总资产比例不低于30％；
（三）对单个客户的离岸贷款和担保（按担保余额的50％折算）之和不得超过该行自有外汇资金的30％；
（四）离岸外币有价证券（蓝筹证券和政府债券除外）占款不得超过该行离岸总资产的20％。
第十五条 离岸银行离岸头寸与在岸头寸相互抵补量不得超过上年离岸总资产月平均余额的10％。
离岸头寸与在岸头寸抵补后的外汇净流入不得超过国家外汇管理局当年核定的银行短期外债指标。
第十六条 离岸银行发行大额可转让存款证的余额不得超过上年离岸负债月平均余额的40％。
第十七条 境内机构向离岸银行申请离岸贷款，视同国际商业贷款，按照《境内机构借用国际商业贷款管理办法》管理。
第十八条 境内机构作为担保人，为非居民向离岸银行提供担保，必须遵守《境内机构对外担保管理办法》及其实施细则的规定。
第十九条 离岸银行依法处理境内抵押物所得人民币需要兑换成外汇的必须逐笔报当地外汇局审批。
第二十条 离岸银行发行大额可转让存款证，须符合以下条件：
（一）银行遵守国家金融法规，近三年无重大违法违规行为；
（二）开办离岸银行业务一年以上，经营状况良好；
（三）离岸银行业务总资产规模在1亿美元以上；
（四）国家外汇管理局规定的其它条件。
第二十一条 离岸银行发行大额可转让存款证应当由其总行向国家外汇管理局提交书面申请材料，申请材料应当包括以下内容：
（一）申请书，说明所筹资金用途、发行方案、还款计划等；
（二）市场分析及可行性报告；
（三）离岸银行业务经营状况分析报告；
（四）国家外汇管理局要求的其它文件。
第二十二条 客户开立离岸帐户时必须向离岸银行提供有效文件。
（一）非居民法人客户开立离岸帐户时必须提供下列文件：
1、商业登记证影印本或社团登记证明文件；
2、主要经营人员身份证或护照影印本；
3、机构组织大纲及章程影印本；
4、开户委托书；
5、印鉴卡。
（二）非居民自然人开户时，应提供能证明其为非居民身份的有效法律文件。
离岸银行应当核实非居民提供的开户资料，并复印留底。
第二十三条 经营境内外销楼宇的境内发展商经当地外汇局批准可以在离岸业务部开立专用帐户，业务结束，取消帐户。
第二十四条 离岸银行应当定期向当地外汇局报送离岸银行业务财务报表和统计报表及业务状况分析报告，并保证所报资料的真实性和完整性。
报表种类包括：
1．财务报表：《离岸银行业务资产负债表》（月报）、《离岸银行业务损益表》（季报）；
2．统计报表：《离岸贷款业务统计表》（月报）、《离岸结算业务统计表》（月报）、《离岸不良贷款统计表》（月报）、《离岸大额贷款统计表》（月报）、《离岸担保统计表》（月报）、《离岸同业拆借统计表》（月报）。
第二十五条 离岸银行发生《办法》第二十九条规定情况的，当地外汇局须对其实行特别监控，督促其及时纠正，并视情节轻重及时通报国家外汇管理局及其总行。
第二十六条 当地外汇管理局根据《离岸银行业务管理办法》及本细则每年对离岸银行经营离岸银行业务的情况进行检查和考评。
第四章 附则
第二十七条 离岸银行可依照本细则制定本行离岸业务管理办法，并报所辖外汇局及国家外汇管理局备案。
第二十八条 本细则由国家外汇管理局负责解释。
第二十九条 本细则自1998年5月13日起施行。
青海省人民代表大会常务委员会任免国家机关工作人员办法
青海省人大常委会
青海省人民代表大会常务委员会任免国家机关工作人员办法
青海省人大常委会
（1994年7月28日青海省第八届人民代表大会常务委员会第十一次会议通过 1994年7月28日公布施行）
目 录
第一章 总 则
第二章 任免范围
第三章 任免程序
第四章 任免表决方式
第五章 任免材料
第六章 附 则
第一章 总 则
第一条 根据《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》、《中华人民共和国人民法院组织法》、《中华人民共和国人民检察院组织法》的有关规定，结合我省的实际情况，制定本办法。
第二条 省人民代表大会常务委员会（以下简称省人大常委会）的人事任免工作，要贯彻干部革命化、年轻化、知识化、专业化的方针和德才兼备的标准，坚持民主集中制，严格依法办事。
第三条 本办法适用于法律规定由省人大常委会任免的国家机关工作人员。
第二章 任免范围
第四条 省人大常委会主任因健康情况不能工作或缺位时，在副主任中推选一人代理主任的职务。
省长、省高级人民法院院长、省人民检察院检察长因故不能担任职务时，在相应的副职中决定代理人选。
第五条 决定副省长的个别任免；补充任命省人大专门委员会个别副主任委员和部分委员。
第六条 决定省人民政府秘书长、厅长、局长、主任的任免。
第七条 任免省人大常委会副秘书长、办公厅主任、副主任；通过省人大常委会代表资格审查委员会主任委员、副主任委员、委员。
第八条 任免省高级人民法院和海东地区中级人民法院副院长、庭长、副庭长、审判委员会委员、审判员。
决定任免海东地区中级人民法院院长。
第九条 任免省人民检察院和海东地区分院副检察长、检察委员会委员、检察员。
决定任免省人民检察院海东地区分院检察长。
批准任免自治州、省辖市和海东地区所辖县、自治县人民检察院检察长。
第十条 受理省人大常委会组成人员、省人大专门委员会组成人员、省长、副省长、省高级人民法院院长、省人民检察院检察长提出的辞职请求。
第十一条 决定撤销个别副省长和省人民政府秘书长、厅长、局长、主任的职务。
决定撤销由省人大常委会任命的省高级人民法院副院长、庭长、副庭长、审判委员会委员、审判员；省人民检察院副检察长、检察委员会委员、检察员；海东地区中级人民法院院长，省人民检察院海东地区分院检察长的职务。
第十二条 批准撤换自治州、省辖市和海东地区所辖县、自治县人民法院院长职务。
决定撤换自治州（县、市、自治县）、省辖市（区、自治县）和海东地区所辖县、自治县人民检察院检察长、副检察长、检察委员会委员职务。
批准罢免自治州、省辖市和海东地区所辖县、自治县人民检察院检察长职务。
第三章 任免程序
第十三条 省人大常委会主任的代理人选，由主任会议在副职中提名。
省人民政府省长、省高级人民法院院长、省人民检察院检察长的代理人选，由主任会议在相应的副职中提名。如果副职中没有合适人选，可另提人选，另提的人选先任命为副职，再决定代理职务。决定的代理检察长，由省人民检察院报最高人民检察院和全国人大常委会备案。
第十四条 决定副省长的个别任免和任免省人民政府秘书长、厅长、局长、主任，由省长提名。在省人大常委会任命后，由省人民政府报国务院备案。
第十五条 补充任命省人大专门委员会的个别副主任委员和部分委员，由主任会议在本级代表中提名。
省人大常委会副秘书长、办公厅主任、副主任的任免，由主任会议提名。
省人大常委会代表资格审查委员会主任委员、副主任委员、委员，由主任会议在常委会组成人员中提名。
第十六条 任免省高级人民法院和海东地区中级人民法院副院长、庭长、副庭长、审判委员会委员、审判员，由省高级人民法院院长提请。
根据主任会议提名，决定任免海东地区中级人民法院院长。
第十七条 批准撤换自治州、省辖市和海东地区所辖县、自治县人民法院院长的职务，由该级人民代表大会常务委员会作出决定，报省高级人民法院院长提请省人大常委会批准；决定撤销海东地区中级人民法院院长的职务由省高级人民法院院长提请。
第十八条 任免省人民检察院和海东地区分院副检察长、检察委员会委员、检察员，由省人民检察院检察长提名。
决定任免省人民检察院海东地区分院检察长，由省人民检察院检察长提请。
第十九条 批准任命、批准罢免自治州、省辖市和海东地区所辖县、自治县人民检察院检察长的职务；决定撤销省人民检察院海东地区分院检察长；决定撤换自治州（县、市、自治县）、省辖市（区、自治县）和海东地区所辖县、自治县人民检察院检察长、副检察长、检察委员会委员
，由省人民检察院检察长提请。
第二十条 辞职人员，由本人以书面形式向省人大常委会提出辞职请求，经常委会会议审议接受辞职的，报省人民代表大会备案。
省人民检察院检察长辞职，经省人大常委会同意后，报最高人民检察院提请全国人大常委会批准。
第二十一条 由省人大常委会决定任命、任命的国家机关工作人员需撤销职务的，分别由原提请人或提请机关提请。
常委会组成人员五人以上联名，可以向常委会提出撤销职务案。被提名撤销职务的人员可以到会或者书面陈述意见。
第二十二条 人事任免案由主任会议决定提请常委会会议审议。决定代理职务、任命个别副省长，决定任命的人员、任免省高级人民法院副院长、省人民检察院副检察长，撤销、撤换和罢免职务，由提请人到常委会会议说明，回答询问。提请人因故不能到会时，由提请人委托其他领导
人员到会说明。
第二十三条 省人大常委会会议审议人事任免案时，常委会组成人员提出的问题如果需要查清的，提请机关应立即调查核实，作出报告；如果会议期间查不清，由主任会议决定可暂缓表决，待提请机关调查核实后，再提请常委会会议审议。
已列入省人大常委会会议议程的人事任免案，在交付表决前，提请人或提请机关要求撤回的，对该任免案的审议即行中止。
第二十四条 省人大常委会通过的人事任免案，由常委会公告，并书面通知提请机关。人事任免案在未通过之前，被任命的人员不能提前到职，也不能提前对外公布。
第二十五条 经省人大常委会任命的省人民政府秘书长、厅长、局长、主任，省高级人民法院副院长、庭长、副庭长、审判委员会委员、审判员及海东地区中级人民法院的审判人员，省人民检察院副检察长、检察委员会委员、检察员及海东地区分院的检察人，由省人大常委会颁发任命
书，任命书由常委会主任署名。
第二十六条 由省人大常委会任命的国家机关工作人员，因工作机构撤销、合并、改变名称、机构性质发生变化或机构合并后新组建的，由原提请人或提请机关，报省人大常委会重新任免。
第二十七条 由省人大常委会任命的国家机关工作人员，在任期内去世的，不办理免职手续，由提请机关报常委会备案。
第二十八条 省人大常委会组成人员和省人大专门委员会组成人员，其代表资格依法终止的，所担任的常委会和专门委员会的职务相应终止；其代表资格被原选举单位罢免的，所担任的省人大常委会和省人大专门委员会职务也相应撤销，由省人大常委会公告。
第二十九条 换届后，省人民政府秘书长、厅长、局长、主任，海东地区中级人民法院院长，省人民检察院海东地区分院检察长，应在新一届省人大常委会第二或第三次会议上任命。个别部门一时提不出人选，省长、省高级人民法院院长、省人民检察院检察长应在提请任命其他人员的
同时向省人大常委会说明情况。
第四章 任免表决方式
第三十条 决定代理职务，任命个别副省长、省人民政府秘书长、厅长、局长、主任、省高级人民法院副院长、海东地区中级人民法院院长、省人民检察院副检察长、省人民检察院海东地区分院检察长，采用无记名投票方式表决。免去上述职务，采用举手方式或使用表决器逐个表决。
撤销、撤换和罢免职务，其表决方式根据主任会议的建议，由常委会会议决定。
第三十一条 接受辞职，补充任命省人大专门委员会副主任委员、委员，任免省人大常委会副秘书长、办公厅主任、副主任，通过省人大常委会代表资格审查委员会主任委员、副主任委员、委员，采用举手方式或使用表决器逐个表决。
任免省高级人民法院庭长、副庭长、审判委员会委员、审判员和海东地区中级人民法院副院长、庭长、副庭长、审判委员会委员、审判员，省人民检察院检察委员会委员、检察员和海东地区分院副检察长、检察委员会委员、检察员，采用举手方式或使用表决器逐个表决。
批准任命自治州、省辖市和海东地区所辖县、自治县人民检察院检察长，采用举手方式或使用表决器逐个表决。
第三十二条 同一职务的人员任免，先行免职表决，再行任职表决。
第三十三条 任免表决，均以省人大常委会全体组成人员的过半数通过方为有效。
表决结果由会议主持人当场宣布。
第五章 任免材料
第三十四条 凡提请省人大常委会任免的国家机关工作人员，由提请机关提交任免案，附任免呈报表、任职考察材料。
撤销、撤换和罢免职务的，由提请机关提交书面报告，附调查结论材料。
第三十五条 人事任免案应于省人大常委会会议召开十日前送达省人大常委会办公厅。逾期送达的人事任免案，可安排在下一次常委会会议审议。
第六章 附 则
第三十六条 本办法的具体应用问题由省人大常委会办公厅负责解释。
第三十七条 本办法自通过之日起施行。1982年1月8日青海省第五届人民代表大会常务委员会第十五次会议通过的《青海省人民代表大会常务委员会人事任免暂行办法》同时废止。
1994年7月28日
