国家体育总局关于下发《全国攀岩运动员注册与交流管理办法》(试行)的通知
国家体育总局
国家体育总局关于下发《全国攀岩运动员注册与交流管理办法》(试行)的通知
体登字[2004]56号
各省、自治区、直辖市、计划单列市、新疆生产建设兵团体育局办公室，各登山协会：
现将《全国攀岩运动员注册与交流管理办法》（试行）印发给你们，请遵照执行。
二00四年三月三十一日
全国攀岩运动员注册与交流管理办法(试行)
第一章 总则
第一条 为了加强攀岩运动员队伍管理，保证训练竞赛工作质量，促进攀岩运动人才资源合理配置，推动攀岩运动的发展，根据国家体育总局《全国运动员注册与交流管理办法》制定本办法（以下简称《办法》）。
第二条 本办法所称运动员，是指参加国家体育总局主办的全国综合性运动会和中国登山协会主办的全国性比赛的运动员。
第三条 运动员注册与交流应遵循自愿、公开、合法、有序的原则进行。
第四条 中国登山协会负责对攀岩运动员实行注册与交流的管理。
第二章 注册
第五条 各省、自治区、直辖市、新疆生产建设兵团、解放军、行业体协及经国家体育总局和中国登山协会批准认可的参加全国成年、青年和少年比赛的单位是具有注册资格的单位。
第六条 攀岩运动员参加国家体育总局主办的全国综合性运动会和全国攀岩比赛，应在具有注册资格的单位（以下简称“单位”）进行注册。
第七条 运动员本人应与拟代表的注册单位签订代表资格协议。
第八条 运动员与注册单位签订的代表资格协议期限为2至9年。
第九条 注册运动员年龄不能低于16岁。
第十条 代表资格协议书由国家体育总局统一印制，主要包括以下内容：
（一）协议双方名称（甲方、乙方）；
（二）协议双方的权利和义务；
（三）协议的起止日期；
（四）运动员本人签字和指纹印；
（五）注册单位法人代表或被授权人签字和单位盖章；
（六）违反责任及解决争议的方法；
（七）签署协议的日期；
（八）其他协议所包含的内容。
第十一条 注册单位应当自代表资格协议签订之日起3个月内为运动员进行注册。逾期不注册，代表资格协议自动失效。
第十二条 首次注册的运动员须出示本人户籍管理部门出具的户籍证明原件和本人身份证复印件。
第十三条 每年12月1日至次年1月31日为运动员的年度注册期和年度确认期。
年度确认是指已注册运动员在代表资格不变的情况下进行的下一年度的注册。
第十四条 具有注册资格的单位每年必须在12月1日至次年1月31日期间持有效的代表资格协议到中国登山协会为运动员办理代表资格登记注册或确认手续。
第十五条 注册单位未在年度确认期为运动员办理确认手续，其代表资格协议自动终止，运动员有权向中国登山协会提出申诉，并可自主选择新的注册单位。
第十六条 中国登山协会在每一年度注册期结束后10天内，将本年度注册名单以文件形式向全国公布。
第十七条 注册证是运动员注册的凭证，用于确定运动员的代表单位和参赛资格。
第十八条 注册证由中国登山协会统一颁发，由注册单位负责管理和使用。
第十九条 运动员注册的费用按照国家体育总局体经济字[2002]479号转发的国家计委、财政部《关于运动员注册费等收费标准及有关事项的通知》执行。每个注册期每人注册费为20元。
第二十条 注册单位必须保证本单位注册运动员每两个注册年度之内至少参加一次国家体育总局、中国登山协会举办的全国性比赛，或经批准举办的有4个以上（含4个）的省（区、市）级单位参加的区域性比赛。否则，运动员有权终止原代表资格协议，并自主选择新注册单位。
运动员确因伤病不能参赛的由县级以上医院出具证明。
第二十一条 代表资格协议期满后，注册单位享有对该运动员的注册优先权。
第二十二条 运动员参加全国性比赛，只能代表注册单位。参加全国体育大会比赛的运动员代表资格问题，由全国体育大会组织部门与中国登山协会协商解决。
第二十三条 高等院校和中等学校学生入校后可自行选择注册单位，即可继续留在原注册单位，也可在学校进行注册。
第二十四条 进行双重注册时，应当出具双重注册协议。双重注册协议由已注册方、新注册方和运动员本人或法定监护人签订。
第二十五条 高等院校和中等学校的学生终止学业时，代表学校的注册自然终止，运动员可自主选择注册单位。如为双重注册运动员，注册的最终决定权自然归属另一注册方。
第二十六条 运动员在代表资格协议期内，未经原注册单位同意，不得与其它任何单位再次签订代表资格协议。否则，对当事人予以处罚。处罚期满后，运动员只能由原注册单位进行注册。双重注册的运动员除外。
第二十七条 运动员的注册年龄，以首次注册时户籍管理部门出具的户籍证明原件和运动员本人的身份证原件为准。
第三章 解放军运动员的注册
第二十八条 解放军体育部门在地方招收未注册过或注册优先权期限已满的运动员，凭军队专业体工队上级主管部门出具的入伍证明进行注册。
第二十九条 解放军体育部门在地方招收已注册或在注册优先权期限内的运动员，凭军队专业体工队上级主管部门出具的入伍证明和与运动员注册单位的输送协议进行注册。输送协议须由运动员所属的省级体育行政部门和军队专业体工队上级主管部门及运动员本人三方共同签订。
第三十条 解放军体育部门在地方招收的未注册过或注册优先权期限已满的运动员，退伍后可以凭退伍证明代表任何具有注册资格的单位进行注册。
第四章 交流
第三十一条 运动员在代表资格注册期满后可进行交流。交流本着双方协商的原则进行。原注册单位有优先注册权。
第三十二条 交流协议须由运动员原注册单位和新注册单位的法人代表及运动员本人三方共同签订。
第三十三条 交流协议由国家体育总局统一印制，主要包括以下内容：
（一）协议三方具体名称；
（二）交流的起止日期；
（三）协议三方的权利和义务；
（四）运动员本人签字和指纹印；
（五）协议双方单位法人代表或被授权人签字、单位盖章；
（六）协议双方单位的省级体育行政部门意见和法人代表或被授权人签字、单位盖章；
（七）违反责任及解决争议的方法；
（八）签署协议的日期。
第三十四条 交流协议须经中国登山协会审核，并报国家体育总局批准后生效。
第三十五条 新注册单位凭交流协议可与运动员本人签订代表资格协议，并到中国登山协会办理注册手续。
第五章 处罚
第三十六条 对违反本办法规定的运动员，视情节轻重给予当事人停止比赛、停止1至4年注册资格直到取消终身注册资格的处罚。
第三十七条 对违反本办法规定的单位，视情节轻重给予通报批评、罚款（按中国登山协会的有关规定执行）、停止该项目队伍参加全国比赛、停止1至4年注册资格直至取消注册资格的处罚。
第三十八条 触犯刑法的运动员，自动取消其注册资格。
第六章 裁决
第三十九条 运动员注册和交流过程中发生争议问题或出现违规行为，任何单位或个人均可以书面形式向国家体育总局、中国登山协会提出申诉或进行举报。
第四十条 中国登山协会须在接到申诉或举报30天内做出裁决。
第四十一条 当事人对中国登山协会的裁决或处罚有异议，可在裁决之日起20天内，向国家体育总局提出复议申请，由国家体育总局做出最终裁决。
第四十二条 负责运动员注册与交流管理工作的单位和个人，出现违纪、违规行为的，将视情节轻重给予相关处分。
第七章 附则
第四十三条 本《办法》的解释权属于中国登山协会。
第四十四条 本《办法》自颁布之日起执行。原《攀岩运动员参加全国比赛代表资格注册管理办法》（体登字[1998]055号）同时废止。
基金行业人员离任审计及审查报告内容准则
中国证券监督管理委员会
基金行业人员离任审计及审查报告内容准则
证监会公告[2011]16号
中国证券监督管理委员会公告〔2011〕16号
现公布《基金行业人员离任审计及审查报告内容准则》，自2011年10月1日起施行。
中国证券监督管理委员会
二○一一年七月七日
基金行业人员离任审计及审查报告内容准则
第一条 为了规范基金行业人员离任审计及审查报告内容，根据基金监管相关规定，制定本准则。
第二条 基金管理公司、基金托管银行、基金销售机构应当建立相关人员离任审计或者离任审查制度。
第三条 基金管理公司高级管理人员、基金经理、投资经理及基金托管银行基金托管部门高级管理人员、独立基金销售机构的高级管理人员或者执行事务合伙人、证券投资咨询机构负责基金销售业务的高级管理人员、其他基金销售机构负责基金销售业务的部门负责人离任的，应当接受离任审计或者离任审查，在离任审计或者离任审查期间不得到其他基金管理公司、基金托管银行基金托管部门或者基金销售机构任职。
第四条 基金管理公司、独立基金销售机构的董事长、总经理离任或者执行事务合伙人退伙的，基金管理公司、独立基金销售机构应当立即聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所对其进行离任审计，并自离任之日起30个工作日内将离任审计报告报送中国证监会基金监管部及企业经营所在地中国证监会派出机构，同时存档备查。
第五条 基金管理公司、独立基金销售机构的董事长、总经理或者执行事务合伙人的离任审计报告，应当至少包括其任职期间的以下内容：
（一）审计工作实施情况，包括审计时间、范围、内容、审计方法等；
（二）审计对象的基本情况、基本职责以及实际履行职责的情况；
（三）企业内部对审计对象的年度考核情况；
（四）企业的经营状况，包括资产管理规模或者基金销售规模的变化情况、业务拓展情况、主要财务指标的变动情况及原因；
（五）企业内部控制建设和风险管理情况，包括企业制度、管理模式等方面的调整情况及效果；
（六）企业发生违法违规行为，受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施等，审计对象应当承担责任的情况；
（七）审计对象受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施、受到行业自律组织纪律处分的情况以及违反企业制度受到企业处分的情况；
（八）审计中发现的主要问题；
（九）审计结论。
第六条 基金管理公司的副总经理、督察长、基金经理或者投资经理离任的，基金管理公司应当立即对其进行离任审查，并自离任之日起30个工作日内将审查报告报送中国证监会基金监管部及公司经营所在地中国证监会派出机构，同时存档备查，基金经理、投资经理的离任审查报告还应当同时报送行业协会。
第七条 基金管理公司副总经理、督察长的离任审查报告，应当参照本准则第五条第一项至第三项、第六项至第九项有关内容，副总经理的离任审查报告还应当包括其任期内分管业务的经营状况、内控建设和风险管理情况等，督察长的离任审查报告还应当包括其任期内基金管理公司合法合规、风险控制及监察稽核工作情况等。
第八条 基金经理、投资经理的离任审查报告应当至少包括其任职期间的以下内容：
（一）审查工作实施情况，包括审查时间、范围、内容、审查方法等；
（二）所管理基金或者投资组合的基本情况；
（三）所管理基金或者投资组合与业绩比较基准的对比情况；
（四）所管理基金或者投资组合的投资合规情况，是否发现有利益输送、利用非公开信息牟利及违反公平交易原则等情况；
（五）遵守投资管理人员行为规范的情况；
（六）基金管理公司发生违法违规行为，受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施等，审查对象应当承担责任的情况；
（七）审查对象受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施、受到行业自律组织纪律处分的情况以及违反基金管理公司制度受到基金管理公司处分的情况；
（八）审查中发现的主要问题；
（九）审查结论。
第九条 基金托管银行基金托管部门的总经理、副总经理离任的，基金托管银行应当立即对其进行离任审查，并自离任之日起30个工作日内将审查报告报送中国证监会基金监管部，同时存档备查。
基金托管银行基金托管部门总经理、副总经理的离任审查报告应当参照本准则第五条第一项至第三项、第六项至第九项有关内容，并应当包括其任期内主管或者分管业务的经营状况、内控建设和风险管理情况等。
第十条 独立基金销售机构的其他高级管理人员、证券投资咨询机构负责基金销售业务的高级管理人员、其他基金销售机构负责基金销售业务的部门负责人离任的，相关基金销售机构应当立即对其进行离任审查，并自离任之日起30个工作日内将离任审查报告报送中国证监会基金监管部及相关派出机构，同时存档备查。
上述人员的离任审查报告，应当参照本准则第五条第一项至第三项、第六项至第九项有关内容，并应当包括其任期内分管业务的经营状况、内控建设和风险管理情况等。
第十一条 基金管理公司、独立基金销售机构应当真实、准确、完整地向出具离任审计报告的会计师事务所提供相关材料。
会计师事务所应当勤勉尽责，对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证，客观、公正地出具离任审计报告。
第十二条 离任审计、审查报告的内容应当全面、客观、公正地反映审计、审查对象任职期间履行职责情况及合规情况。
第十三条 审计、审查对象应当配合离任审计、审查工作。
离任审计、审查报告应当附审计、审查对象的书面意见，审计、审查对象拒绝对审计、审查报告发表意见的，应当注明。
第十四条 根据本企业、上级主管机关或者其他监管机构要求对审计、审查对象已经出具离任审计、审查报告的，如果审计、审查内容涵盖本准则规定的相关内容的，可以不进行重复审计或者审查。
第十五条 出具离任审计、审查报告的机构应当妥善保管离任审计、审查报告。
中国证监会在审核基金行业高级管理人员任职资格申请，行业协会在对基金经理、投资经理进行注册登记时，参考相关离任审计、审查报告。
第十六条 出具离任审计报告的会计师事务所未按本准则规定进行必要的核查、验证，离任审计报告内容不符合本准则要求或者出具的报告有虚假记载、重大遗漏的，中国证监会可以对会计师事务所相关负责人及直接责任人员采取行政监管措施，并要求重新出具离任审计报告；违反法律、行政法规或者规章的，按照相关规定进行处罚。
第十七条 基金管理公司、基金托管银行、基金销售机构未按规定建立离任审计、审查制度，出具的离任审查报告有虚假记载、重大遗漏或者不符合本准则要求的，中国证监会及其派出机构可以对负有主要责任的高级管理人员和直接责任人员采取行政监管措施，并要求重新出具离任审查报告；违反法律、行政法规或者规章的，按照相关规定进行处罚。
第十八条 离任审计、审查对象没有正当理由不配合离任审计、审查工作的，中国证监会及其派出机构可以对其采取相应行政监管措施。
第十九条 本准则自2011年10月1日起施行。
